合格投資者提示-
（一）具有2年以上投資經(jīng)歷，且滿足以下條件之一：
家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬(wàn)元；
家庭金融資產(chǎn)不低于500萬(wàn)元；
近3年本人年均收入不低于40萬(wàn)元。 -
（二）最近1年末凈資產(chǎn)不低于1000萬(wàn)元的法人單位。
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（三）金融管理部門視為合格投資者的其他情形。
首頁(yè)業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，用上市公司股權(quán)成立慈善基金會(huì)的做法是家族信托的另一種發(fā)展模式。
企業(yè)家捐贈(zèng)其所持股權(quán)而成立的慈善基金會(huì)，除發(fā)揮企業(yè)家回饋社會(huì)的慈善功能、有助家族與企業(yè)樹立良好形象外，還因?yàn)榇壬苹饡?huì)名下的企業(yè)股權(quán)不得或不易轉(zhuǎn)讓或出售，對(duì)家族長(zhǎng)期控制企業(yè)有關(guān)鍵性的作用。
富豪熱衷慈善
10月22日，瑞銀與Campden Wealth聯(lián)合發(fā)表《走向成熟：亞太區(qū)家族辦公室找到立腳點(diǎn)》的亞太區(qū)家族辦公室研究報(bào)告。報(bào)告顯示，慈善事業(yè)正日漸成為亞太區(qū)家族辦公室的重要議題，67%的受訪者表示有參與慈善事業(yè)，而目前尚未參與慈善事業(yè)的受訪者中，有25%表示在未來(lái)三年有開展慈善事業(yè)的計(jì)劃。
2008年汶川大地震后，我國(guó)的慈善基金業(yè)迅猛發(fā)展。2009年10月，當(dāng)時(shí)的福建首富陳發(fā)樹聲稱將用83億股票，成立新華都(002264,股吧)慈善基金；6天后，安踏體育控股股東丁世忠及其家族也宣布擬配股8000萬(wàn)股借以募資8億港元用于建立慈善基金。2009年3月，福耀玻璃(600660,股吧)董事長(zhǎng)曹德旺宣布，捐出家族所持福耀玻璃股份的58.8%（約占公司總股本的29.5%，市值約35億元），成立河仁基金會(huì)。曹德旺表示，基金會(huì)能代替他行使福耀玻璃大股東的權(quán)責(zé)，并且可以通過(guò)高拋低吸投資股票，但基金所持福耀玻璃股權(quán)的上下浮動(dòng)范圍不能超出入股時(shí)比例的10%。
質(zhì)疑中前行
從2009年4月以來(lái)，陳發(fā)樹減持套現(xiàn)接近30億元。他的這一行為引發(fā)業(yè)界關(guān)于非流通股股東套現(xiàn)做慈善是否應(yīng)該繳納稅款這一問(wèn)題的巨大爭(zhēng)議。有人認(rèn)為，新華都在這個(gè)階段推出“新華都基金”，明顯有通過(guò)捐贈(zèng)來(lái)避稅的嫌疑。
除了慈善基金會(huì)外，不少上市公司以家族信托基金（family trust）控股企業(yè)。例如，1997年成立的雅居樂集團(tuán)，原本由陳氏兄弟分別持股。為完成2005年12月赴香港上市的目標(biāo)，陳氏家族將集團(tuán)業(yè)務(wù)進(jìn)行重組，于2005年7月在開曼群島成立雅居樂地產(chǎn)，并將分散的家族股權(quán)集中后注入一家名為Top Coast的投資公司，以其作為陳氏家族信托的受托人。目前，Top Coast仍擁有雅居樂地產(chǎn)60.8%的股權(quán)。陳氏家族透過(guò)家族信托實(shí)現(xiàn)股權(quán)集中。
但家族信托的負(fù)面影響也值得注意。當(dāng)家族結(jié)構(gòu)比較簡(jiǎn)單、成員比較少時(shí)，用家族信托實(shí)現(xiàn)對(duì)上市公司的控制還能正常運(yùn)行。但當(dāng)家族越大、受益人越多時(shí)，信托所產(chǎn)生的“官僚架構(gòu)”就會(huì)成為一個(gè)障礙。有通過(guò)對(duì)216家香港上市家族公司的控股機(jī)制及其業(yè)績(jī)表現(xiàn)的研究表明，其中1/3的企業(yè)以家族信托的形式控股，但這些企業(yè)的業(yè)績(jī)并不比家族成員直接持股的企業(yè)好。
但法律界專家認(rèn)為，家族信托最根本的特征是民事信托，家族傳承。但具體的形式與合同條款則千差萬(wàn)別，沒有定式。盡管不少業(yè)者質(zhì)疑，我國(guó)現(xiàn)階段的法律環(huán)境是否能培育出真正的家族傳承信托，但大力開展家族信托才是今后信托業(yè)正確的發(fā)展方向。